Okul yöneticileri için taşınır yıl sonu işlemleri ve yönetim hesaplarının hazırlanması adım adım açıklandı. İşte yapılması gereken tüm detaylar!
Taşınır Yıl Sonu İşlemleri
- TKYS “Sayım ve Yıl Sonu İşlemleri” Menüsü Üzerinden İşlemler:
- Sayım Tutanağı Oluştur: Her bir ambar için ayrı ayrı sayım tutanağı hazırlanır.
- Sayım Miktarını Otomatik Tamamla: Muhasebe Yönetim Sistemi (MYS) ile TKYS eşitliğinin sağlandığı varsayılarak sayım tutanağı doldurulur.
- Kaydet ve Sonlandır: Sayım tutanakları kaydedilir ve “Sayım Tutanağını Sonlandır” butonu ile işlem tamamlanır. Tutanakların çıktısı alınır.
- Yıl Sonu İşlemlerini Tamamlama:
- Tüm ambarların sayım işlemleri tamamlandıktan sonra “Yıl Sonu İşlemlerini Bitir” seçeneği kullanılarak 2024 yılı kayıtları kapatılır.
- İşlem başarıyla tamamlandığında, sistemde “İşlemleriniz başarıyla tamamlanmıştır” mesajı görülür.
- Taşınır Raporları:
- Yıl sonu işlemleri tamamlandıktan sonra “Taşınır Raporları” menüsünden harcama birimi bazında gerekli raporlar alınabilir.
Taşınır Mal Yönetim Hesabı Düzenleme
- Gerekli Belgeler:
- Sayım Tutanağı
- Taşınır Sayım ve Döküm Cetveli
- Harcama Birimi Taşınır Mal Yönetim Hesabı Cetveli
- Müze/Kütüphane Yönetim Hesabı Cetveli (varsa)
- Yıl sonu itibarıyla düzenlenen taşınır işlem fişi sıra numarasını gösterir tutanak
- Hazırlık Süreci:
- Taşınır Kayıt Yetkilisi tarafından, Taşınır Sayım ve Döküm Cetveli temel alınarak üç nüsha cetvel hazırlanır.
- Muhasebe Yetkilisi: Cetvelleri muhasebe kayıtlarıyla karşılaştırır ve uygunluğunu onaylar.
- Onay Süreci:
- Muhasebe yetkilisince kontrol edilen cetveller, harcama yetkilisine onaylanmak üzere geri gönderilir.
- Hesap denkliği sağlanmadan yıl sonu işlemleri tamamlanamaz.
- Muhafaza ve Gönderim:
- Onaylanmış cetveller, istenildiğinde ibraz edilmek üzere harcama biriminde saklanır.
- İl/ilçe konsolide görevlisine muhasebe birimince onaylanmış bir suret gönderilir.
Önemli Notlar:
- Hesap Denkliği: Muhasebe kayıtları ile tutanakların uyumu sağlanmalıdır.
- Zamanında Tamamlama: İşlemler belirtilen tarihlerde eksiksiz tamamlanmalıdır.
- Sorumluluk: Yönetim hesaplarının hazırlanması ve onay süreçleri taşınır kayıt yetkilisinin ve muhasebe yetkilisinin sorumluluğundadır.
Bu adımları takip ederek okul yöneticileri, yıl sonu işlemlerini eksiksiz ve doğru bir şekilde tamamlayabilir.